Ghid de criză pentru IMM-uri (2025)

Notă: Informațiile de mai jos sunt orientative. Regulile fiscale și condițiile de finanțare se pot modifica. Verifică ghidurile oficiale, ofertele băncii/finanțatorilor și consultă-ți contabilul înainte de a lua decizii.

În 2025, noile reguli fiscale apasă pe costuri și pe marje, și adaugă presiune de conformare. Impactul se vede repede în cash-flow și profit, iar în criză poate afecta continuitatea unei firme.

Mai jos găsești un plan pe 4h de ore, 30 și 90 de zile pentru momente dificile: semnale timpurii de risc, măsuri pe costuri și încasări, opțiuni de finanțare și cum să-ți protejezi lichiditatea și profitabilitatea.

Semnale timpurii că firma intră în dificultate

Banii din cont scad de la o lună la alta: La final de lună rămâi cu mai puțin, deși volumul de muncă e similar. E primul semn că iese mai mult decât intră.
Încasezi mai greu decât plătești: Ai multe facturi neîncasate de 30–60+ zile, dar furnizorii cer banii în 15–30 zile. Practic, finanțezi clienții din buzunarul firmei.
Stau marfa și proiectele nefacturat: Stocuri care nu se mișcă de săptămâni/luni sau lucrări terminate dar nefacturate. Banii blocați în stoc/„la client” nu te ajută la cash-flow.
Marja se subțiază vizibil: ți-au crescut costurile (materii prime, energie, taxe), dar prețurile au rămas la fel. La fiecare vânzare „rămâne” mai puțin.
Ratele și comisioanele „mănâncă” tot:. După salarii, chirii și furnizori, ratele bancare îți iau aproape tot ce a rămas. Dacă stai cu emoții la fiecare scadență, e un semnal clar.
Furnizorii pun presiune: Cer avans mai mare, scurtează termenele sau amenință cu oprirea livrărilor. Nu e doar negociere - e lipsă de încredere în lichiditatea ta.
Apar întârzieri la taxe: „Plătim TVA-ul săptămâna viitoare.” E tentant, dar arată că lichiditatea e strânsă și riscul de penalități crește.
Ești des la limită cu descoperitul de cont: Zile întregi aproape de zero și „jonglezi” plățile ca să nu intri pe roșu.
Semnale de la clienți: Comenzi în scădere, dispute frecvente, retururi peste medie. De obicei, problemele lor devin și problemele tale.

Primele 48 de ore - pași imediat pentru lichiditate

Centralizează cash-ul: adună într-un singur fișier soldurile din toate conturile, plățile ferme în următoarele 30 de zile și încasările certe (contracte/PO). Vezi „runway”-ul real și setează un calendar clar al plăților.
Blochează cheltuielile neesențiale: pune pe pauză abonamentele nefolosite (SaaS, licențe), downgradează planurile scumpe, oprește achizițiile de confort și angajările. Comunică intern regula pe termen scurt.
Facturează ce e deja muncit: emite acum facturile pentru lucrările livrate sau pentru etapele atinse (milestone billing). În 48h, transformi munca în bani care pot intra.
Încasări rapide - top clienți: sună primii 10 clienți cu restanțe și fixează date ferme de plată; dacă ajută, propune tranșe/avans. Trimite imediat confirmarea pe e-mail și reminder automat înainte de scadență.
"Fără comandă, fără cheltuială": oprește achizițiile fără aprobare (No PO, No Go) și folosește stocul existent. Un singur responsabil aprobă excepțiile.
Prețuri & TVA aliniate: corectează ofertele și facturarea la costurile actuale și la noul regim fiscal. La B2B negociază pe preț fără TVA; la B2C actualizează lista de prețuri ca să nu erodezi marja.
Furnizori critici: cere termen extins (30/60/90 zile) sau plan de plată aliniat la încasări. Confirmă în scris și evită penalitățile printr-un scadențar realist. Unde se poate, folosește credit comercial.
Activează lichiditate potrivită: pentru facturi la 30–90 zile, setează factoring (banii intră în 24–72h). Pentru rulaj, cere/majorează linia de credit. IFN doar ca punte scurtă, cu plan clar de refinanțare.
Mini cash-flow 13 săptămâni: un tabel simplu (intrări/ieșiri pe săptămâni), actualizat în fiecare vineri. Pune praguri de alertă și un „owner” pe fiecare încasare mare.
Comunicare internă: explică prioritățile pe scurt (încasări, control costuri, termene cu furnizori) și cine face ce. Evită „zgomotul” – un mesaj clar salvează timp și bani.

Plan pe 30 de zile - stabilizare & lichiditate

Țintă după 30 de zile: costuri recurente reduse, termene mai bune cu furnizorii, instrument de lichiditate activ (linie/factoring), prețuri actualizate și vizibilitate pe următoarele 13 săptămâni.

Încasări rapide: ia lista facturilor restante, sună clienții importanți și fixează date ferme de plată; propune tranșe dacă ajută.
Avans / milestone la proiecte: cere o parte la început și plăți pe etape, ca să nu finanțezi lucrările din banii firmei.
Discount la plată rapidă: 1–2% pentru plată în 10 zile e mai ieftin decât o întârziere de 30–60 de zile.
Taie abonamentele nefolosite: audit la SaaS/servicii; oprește sau treci pe plan mai mic unde nu există utilizare reală.
Re-cotare costuri mari: solicită 2–3 oferte noi la energie, telecom, transport, asigurări; folosește volumul pentru renegociere.
Negociază chirii & servicii: cere perioadă de grație sau recalibrare temporară; stabilește termene clare.
Actualizează prețurile: aliniază ofertele/facturarea la noile costuri și taxe; comunică transparent clienților.
Pachete & abonamente: oferă variante good–better–best și opțiuni de preplată unde se potrivește.
Termene cu furnizorii: solicită credit comercial 30/60/90 zile sau rate pentru echipamente; evită penalitățile prin plan realist.
Lichiditate de urgență: deschide/majorează linia de credit; pentru facturi la termen, activează factoring (24–72h); IFN doar ca punte scurtă.
Cash-flow pe 13 săptămâni: un singur fișier cu intrări/ieșiri săptămânale; îl actualizezi vinerea.
KPI săptămânali: urmărește încasări, zile întârziere clienți, plăți, marjă pe scurt și cash-ul rămas la final de lună.
Regulă la achiziții: „fără comandă, fără cheltuială” – oprește cumpărările neaprobate.

Plan pe 90 de zile - structură & reziliență

Țintă după 90 de zile: cost al capitalului mai mic (refinanțări făcute), încasări mai predictibile (automatizare + termene), portofoliu și prețuri optimizate, contracte cu furnizorii stabile, raportare lună de lună care îți arată clar ce decizii iei pe următoarea perioadă.

Mix de finanțare corect: separă investițiile (credit/leasing) de rulaj (linie de credit) și de facturi lente (factoring); blochează dobândă fixă 1–3 ani dacă ai nevoie de predictibilitate; folosește garanții de stat când colateralul e limitat.
Refinanțează datoria scumpă: înlocuiește IFN/punți temporare cu credit bancar/leasing mai ieftin; negociază marja pe baza ofertelor comparative.
Automatizează încasarea: e-invoicing, reminder-e automate la scadență (dunning), link de plată; CRM simplu pentru pipeline și forecast lunar.
Contracte standardizate: oferte/contracte cu clauze de actualizare a costurilor/taxelor, termene clare și penalități aplicabile.
Curăță portofoliul: renunță la produse/servicii cu marjă mică sau rotație slabă; propune pachete good–better–best și abonamente/preplată unde se potrivește.
Furnizori pe termen lung: contracte-cadru cu preț plafonat sau indexare transparentă; JIT light la articole recurente; reduce stocurile lente.
Guvernanță & ritm lunar: ședință „buget vs. realizat”, cash-flow pe 13 săpt. actualizat, listă scurtă de decizii pe următoarele 30 de zile; dacă poți, creează un mic advisory board.
Reglaje fiscale cu contabilul: verifică regimul (micro/profit), impactul taxelor în prețuri, granturi/digitalizare + cofinanțare pregătită; mapează clar sursă → cheltuială ca să eviți dubla finanțare.
Plan B de lichiditate: ține activă o linie de credit și un acord de factoring „la cheie” pentru întârzieri de încasare sau vârfuri de sezon.

Surse de finanțare utile în criză

Când lichiditatea e sub presiune, nu ajută „orice” finanțare, ci instrumentul potrivit obiectivului: rulaj, investiții, termene lungi sau punte scurtă. Mai jos ai un rezumat al opțiunilor care funcționează în perioade de criză pentru o societate/IMM; pentru explicații complete, vezi ghidul cu 10 tipuri de finanțare.

Linie de credit: pentru rulaj și „poduri” între încasări și plăți; flexibilă, tragi doar cât folosești; timp aprobare ~2–6/8 săpt.; cost = dobândă (de obicei variabilă) + comisioane.
Factoring (facturi la 30–90 zile): primești 80–90% din valoarea facturii în 24–72h; cost pe factură; cu/fără regres; ideal când ai clienți solizi și vrei cash rapid.
Leasing (echipamente/auto/IT): bunul finanțat este garanția; avans 10–30%, scadență 1–5 ani; timp aprobare 3–10 zile; potrivit pentru investiții fără să blochezi capital.
Credit comercial la furnizori: plată eșalonată 30/60/90 zile sau în rate; practic „banii” sunt disponibili imediat la livrare; atenție la penalități/scadență anticipată; combină-l cu factoring pe încasări.
Garanții de stat (FNGCIMM/FGCR): statul acoperă o parte din credit (~50–90%); îți scade cerința de colateral și îți crește șansa de aprobare; cost = comision de garanție; aplici prin bancă.
Micro-finanțare / IFN: aprobare rapidă (2–10 zile), cerințe mai permisive; cost mai mare – folosește numai ca punte scurtă, cu plan de refinanțare.
Credite de investiții (bancare): pentru extinderi/modernizări; timp 2–8 săpt.; dobândă + garanții; utile în planul pe 90 zile, nu pentru urgențe.
Granturi (digitalizare/verde): potrivite investițiilor, dar au timpi lungi (6–12+ luni) și necesită cofinanțare + durabilitate 3–5 ani.

Întrebări frecvente despre finanțare în perioadă de criză

Ce aleg în criză: linie de credit, factoring sau IFN?

Linie de credit: pentru rulaj general; tragi cât folosești; bună pe termen scurt–mediu.
Factoring: pentru facturi la 30–90 zile; 24–72h până la bani; ideal dacă ai clienți solvabili.
IFN/micro-finanțare: aprobare rapidă, dar mai scump; folosește-o doar ca punte scurtă, cu plan de refinanțare.

Cum îmi cresc șansele de aprobare în criză?

Cofinanțare vizibilă: bani în cont / scrisoare bancă / credit-punte.
Garanții pregătite: active, garanții de stat, asigurări.
Dovezi de piață: LOI/contracte, pipeline; arată cererea reală.
Dosar curat: 3 oferte la investiții (unde se cere), documente complete, răspuns rapid la clarificări.

Pot obține bani rapid? În cât timp intră banii, realist?

Factoring: 24–72h după aprobarea liniei.
Leasing: 3–10 zile (echipamente/auto).
Linie/credit bancar: 2–6/8 săptămâni (mai repede cu dosar pregătit).
Granturi: 6–12+ luni (deconturi pe tranșe).

Cum discut cu banca pentru majorare de limită sau reeșalonare?

Vino pregătit: cash-flow 13 săpt., motivele clare și planul de redresare.
Arată disciplină: încasări accelerate, costuri tăiate, termene negociate cu furnizori.
Propune opțiuni: majorare temporară de limită / perioadă de grație / extindere maturitate.
Sprijin: întreabă de garanții de stat pentru a reduce colateralul.

Garanțiile de stat (FNGCIMM/FGCR) ajută în criză?

Ce fac: statul garantează o parte din credit (de regulă 50–90%).
Beneficiu: colateral propriu mai mic, șanse mai mari de aprobare.
Cost: comision de garanție anual; aplici prin banca ta.

Factoring cu sau fără regres - ce aleg?

Cu regres: cost mai mic; dacă clientul nu plătește, răscumperi factura.
Fără regres: cost mai mare; finanțatorul își asumă neplata.
Practic: pentru clienți foarte solizi poate fi suficient cu regres; altfel, mix sau fără regres pe clienții cu risc.

Ce înseamnă credit comercial la furnizori și cum negociez?

Definiție: plată eșalonată 30/60/90 zile sau în rate direct cu furnizorul.
Cum negociezi: istoricul tău bun + volum + scadențar aliniat la încasări; cere discount la plata rapidă.
Atenție: penalități, clauză de scadență anticipată, „păstrarea proprietății” până la plata integrală.

Dobândă fixă sau variabilă (IRCC/ROBOR)?

Fixă: predictibilitate; utilă când marja e strânsă sau te aștepți la creșteri.
Variabilă: poate ieftini creditul dacă indicii scad; are risc la urcări.
Compromis: perioadă fixă 1–3 ani, apoi variabilă; sau împarți suma în două tranșe.

Pot finanța software/digitalizare în criză?

Da: prin credite (investiții/capital de lucru) sau granturi (unde sunt apeluri active).
Leasing: mai ales pentru hardware/IT; software prin furnizori specializați, mai rar.
Tip: începe cu ce scurtează încasarea și reduce erorile (e-invoicing, CRM, dunning).

Ce documente minime îmi cer finanțatorii când e urgent?

Financiare: bilanț/ balanță la zi, situații bancare, certificate fără datorii.
Business: plan scurt + cash-flow 12–24 luni, oferte/proforme, contracte/LOI.
Garanții: listă de active; pentru garanții de stat, aplicație prin bancă.

Cum evit "dubla finanțare" (grant + alte surse)?

Regulă: aceeași cheltuială se plătește o singură dată dintr-o singură sursă.

Mapare: ține evidență separată: ce plătești din grant vs. din credit/leasing.

Achiziții: respectă procedurile din ghidul programului (oferte/SEAP, TVA, eligibilitate).

Care sunt riscurile frecvente și cum le limitez?

Cost total ridicat: compară DAE/TCEA și comisioanele, nu doar dobânda.
Volatilitatea dobânzii: ia în calcul fix pe 1–3 ani dacă ai marjă mică.
Întârzieri la încasări: factoring + termene ferme în contracte.
Clauze dure: citește scadența anticipată, garanțiile personale, penalitățile.

Concluzie

Alegerea finanțării potrivite ține de obiectiv și de timp: investițiile merg mai bine pe credit/leasing, rulajul pe linie de credit, iar facturile cu termene lungi pe factoring. Un „plan B” de lichiditate pregătit din timp te scutește de decizii pe grabă.

Cash-flow-ul se protejează în primul rând prin încasări ferme și termene realiste cu furnizorii. Actualizează prețurile când cresc costurile, lucrează cu pachete/abonamente acolo unde se potrivește și taie cheltuielile care nu ajută la vânzare sau livrare.

Automatizează ce aduce bani (facturare, reminder-e, linkuri de plată) și pune un ritm lunar de raportare: buget vs. realizat, cash-flow pe 13 săptămâni și decizii clare pentru luna următoare. Pregătește din timp cofinanțarea și garanțiile, ca să poți avansa fără blocaje când apare oportunitatea.

Dacă vrei să treci rapid de la „stingem focuri” la control real pe cifre, îți putem prelua contabilitatea societății cap-coadă. Vezi detalii pe pagina noastră de contabilitate pentru societăți – lucrăm in Iași sau online.

Distribuie această postare:

Disclaimer: Acest material are caracter informativ și nu reprezintă consultanță fiscală, juridică sau financiară pentru un caz specific, nici garanția aprobării unei finanțări. Valorile, termenele și costurile menționate (dobânzi, comisioane, plafoane, eligibilități) diferă în funcție de bancă/IFN, program, sector și profilul societății și se pot schimba în timp. Citește cu atenție contractele și condițiile actuale ale finanțatorilor și ia deciziile împreună cu un specialist (contabil/avocat/consultant).